En el sistema financiero dominicano, la confianza se constituye como un activo valioso. Se trata de un principio que debe ser preservado y un bien que requiere de tutela. Para lograrlo, la Superintendencia de Bancos se sostiene sobre dos pilares inseparables: la integridad y el cumplimiento normativo. Aunque ambos conceptos difieren en su naturaleza, uno ético y otro técnico, su interacción determina la credibilidad y la efectividad de la supervisión.
¿Pero de qué trata la integridad? La integridad implica que actuemos con honestidad, transparencia y objetividad en el desempeño de nuestras funciones, incluso ante presiones externas. Encabeza, junto a la eficiencia, la innovación, el compromiso y el respeto, los cinco valores de la Superintendencia de Bancos. Además, es la piedra angular de nuestro Código de Ética e Integridad, un instrumento diseñado para establecer directrices generales que orienten la conducta del personal y concreten la misión y visión de la institución, a fin de prevenir conflictos de interés y actos de corrupción.
El cumplimiento normativo o compliance, es el conjunto de procesos y prácticas que aseguran que una organización actúe conforme a leyes, regulaciones, políticas internas y estándares éticos aplicables; evitando riesgos legales y reputacionales. Más que un requisito burocrático, constituye una herramienta esencial para fortalecer la transparencia, la responsabilidad y la integridad institucional.
En entidades gubernamentales como la Superintendencia de Bancos, el cumplimiento normativo implica adoptar mecanismos que garanticen la rendición de cuentas, alineando la gestión pública con principios éticos y regulaciones nacionales e internacionales.
la gestión pública con principios éticos y regulaciones nacionales e internacionales.
El cumplimiento normativo traduce esos principios en acciones concretas: políticas, procedimientos y controles que aseguran la observancia de leyes y estándares. Entre las normas más relevantes se encuentran:
• La Ley Monetaria y Financiera No. 183-02 que regula el sistema financiero y faculta a la SB para supervisar la solvencia, liquidez y gestión de las entidades de intermediación financiera.
• La Ley No. 155-17 contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, que impone obligaciones de prevención y reporte a las entidades supervisadas.
• Las Normas ISO certificadas por la SB, como la ISO 37301 (Gestión de Compliance) y la ISO 37001 (Antisoborno), que refuerzan la gobernanza institucional y la cultura de transparencia.
Una relación simbiótica
La integridad sin cumplimiento normativo sería insuficiente, pues dependería solo de la ética personal; mientras que el cumplimiento normativo sin integridad se reduciría a un formalismo burocrático.
En la SB, ambos elementos convergen para crear una cultura institucional robusta: la integridad orienta el ‘‘por qué’’ y el cumplimiento normativo define el ‘‘cómo’’. Esta sinergia permite prevenir riesgos sistémicos, proteger al consumidor financiero y fortalecer la confianza pública en el sistema bancario.
La integridad y el cumplimiento normativo no son conceptos que operan aislados, sino engranajes de un mismo mecanismo. Conforman un matrimonio indisoluble que sustenta la confianza sobre la cual hemos venido reflexionando. Por ello, la Superintendencia de Bancos al integrar estos principios en su modelo de gestión, no solo cumple con su mandato legal que le confiere la Ley No. 183–02, Monetaria y Financiera, sino que también proyecta un compromiso ético que trasciende la norma, consolidando su rol como garante de estabilidad y transparencia del sistema financiero de la República Dominicana.
Bibliografía
Ley No. 183-02 Monetaria y Financiera. Gaceta Oficial de la República Dominicana, 2002. Disponible en https://www.sb.gob.do/regulacion/compendio-de-leyes-y-reglamentos/ley-no-183-02-monetaria-y-financiera/
Ley No. 155-17 contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, 2002. Disponible en https://www.sb.gob.do/regulacion/compendio-de-leyes-y-reglamentos/ley-no-155-17-lavado-de-activos-y-el-financiamiento-del-terrorismo/#:~:text=Ley%20No.-,155-17%20Lavado%20de%20Activos%20y%20el%20Financiamiento%20del%20Terrorismo,sanciones%20penales%20que%20resultan%20aplicables
ISO 37301:2021. Compliance Management Systems — Requirements with Guidance for Use. Disponible en https://www.iso.org/publication/PUB100457.html
ISO 37001:2025. Anti-Bribery Management Systems — Requirements with Guidance for Use. Disponible en https://www.iso.org/publication/PUB100457
